2024年登場！新NISA制度の全てを知ろう – 開始時期、概要、特徴まとめ

日本では、資産形成を促す目的でさまざまな投資制度が提供されていますが、2024年から新たに「新NISA」と呼ばれる制度が導入されることが決定されました。この記事では、新NISAがいつから始まるのか、その概要や特徴、そして準備方法について解説していきます。投資初心者からベテランまで、新NISAについて知っておくべきことをまとめましたので、ご一読いただけると幸いです。さて、新NISAはいつからスタートし、どのようなメリットがあるのでしょうか。それでは、早速解説していきましょう。

1. 新NISAの概要
2. 新NISAの特徴と変更点
3. 2023年度末までのNISA制度との関係
4. 新NISAへの準備方法
5. 新NISA制度の詳細説明
まとめ
よくある質問

1. 新NISAの概要

新たなNISA制度は、2024年に導入されることで、従来のNISA制度の目的である「家計の安定的な資産形成」をさらに推進するための取り組みです。新NISAでは、投資家に長期間にわたり非課税で資産を運用する機会が提供されます。

新NISAの特徴は以下の通りです:

非課税投資枠の大幅な拡大: 新NISAでは、非課税投資枠が大幅に拡大されます。これにより、より多くの資産を非課税で運用することが可能となります。
制度の恒久化及び非課税保有期間の制限の撤廃: 新NISA制度は恒久化され、非課税保有期間に制限がなくなります。つまり、長期にわたって非課税で資産を保有することができます。
一般NISAとつみたてNISAの併用が可能: 新NISAでは、一般NISAとつみたてNISAの併用が可能です。これにより、より柔軟な投資手法を選択することができます。
年間投資上限額の引き上げ: 新NISAでは、年間投資上限額が引き上げられます。一般NISAの場合は360万円となります。
生涯非課税限度額の拡大: 新NISAでは、生涯非課税限度額が拡大されます。全体の限度額は1,800万円であり、そのうち成長投資枠は1,200万円です。
投資枠の再利用: 購入した分の投資枠を再利用することができます。このため、効率的に資産を運用することができます。

もしまだNISA口座を開設していない場合は、簡単にマネックス証券で開設することができます。NISAお取引を行うには、マネックス証券の「証券総合取引口座」を開設する必要があります。

既にNISA口座を保有している場合は、2023年までに自動的に新NISA口座が開設されるため、手続きは不要です。

次のセクションでは、新NISAの特徴と変更点について詳しく説明します。

2. 新NISAの特徴と変更点

新NISAには以下の特徴と変更点があります。

制度の併用が可能

新NISAでは、現行のNISAではできなかった制度の併用が可能です。投資家は、つみたて投資枠と成長投資枠の両方を活用することができます。つみたて投資枠では投資信託への積立投資を行いながら、成長投資枠では個別株やETF、REITなどの多様な商品に投資ができます。この制度の併用により、自身の投資スタイルや目的に合わせた柔軟な運用が可能となります。

非課税保有期間の制限がなくなる

新NISAでは、非課税保有期間の制限がなくなります。現行のNISAでは一般NISAが5年間、つみたてNISAが20年間の非課税保有期間が設定されていました。しかし、新NISAではこの保有期間に制限がなくなります。つまり、非課税で投資を永続的に続けることができるのです。非課税期間が無制限であるため、投資判断をする際に非課税期間が残り少ないという心配をする必要がありません。

年間投資上限額と非課税保有限度額の拡大

新NISAでは、年間投資上限額と非課税保有限度額が拡大されます。つみたて投資枠は120万円、成長投資枠は240万円まで拡大されます。また、非課税保有限度額も1,800万円（成長投資枠は1,200万円まで）となります。これにより、より多くの金額を非課税で投資することが可能となります。

新NISAは、個人の資産形成を後押しするために導入された制度です。柔軟な運用や長期的な投資ができることが特徴であり、自身の投資目的やライフスタイルに合わせて活用することができます。ぜひ、新NISAの特徴と変更点を理解して、より効果的な投資を実践しましょう。

3. 2023年度末までのNISA制度との関係

2023年末までのNISA制度には、旧つみたてNISA、一般NISA、ジュニアNISAの3つの制度が存在します。これらの旧NISA制度は、2023年12月末までに新規買付が終了し、2024年1月からは新NISAでの買い付けが始まります。

2023年12月末までに買い付けを行えば、つみたてNISAは20年間、一般NISAは5年間非課税で運用することができます。しかし、2024年からは新NISAが導入されるため、これらの旧NISA制度は終了します。

旧NISAと新NISAの関係

旧NISA制度は2014年に導入され、2023年度の税制改正により拡充と恒久化が決定されました。旧NISA制度の一環として、ジュニアNISAは2023年末で終了し、2024年以降は一般NISAとつみたてNISAが1つの制度として継続されます。

2024年以降の新NISA制度では、「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の2つの枠が設けられます。つみたて投資枠は従来のつみたてNISAに該当し、成長投資枠は従来の一般NISAに該当します。

新NISA制度への移行と変更点

2024年以降、新NISAが導入されるため、2023年までにNISA口座を開設しておく必要があります。既にNISA口座を持っている場合は自動的に新NISA口座に移行されますが、一部の積立設定などは引き継がれないため、注意が必要です。

新NISAでは投資枠や非課税保有期間などが大幅に拡充され、より長期的な非課税投資が可能となります。投資上限額も従来の3倍の最大360万円となり、一生涯の投資上限額も最大1,800万円まで認められます。

投資対象商品も新NISA制度では変更され、つみたて投資枠では金融庁が定めた基準を満たす一定の投資信託が対象となります。成長投資枠では、上場株式や投資信託などが選択でき、単発の投資も可能になります。

まとめ

2023年度末までのNISA制度と新NISA制度は関係がありますが、2024年からは新NISAが主な制度となります。新NISAへの移行には特別な手続きは必要ありませんが、2023年中にNISA口座を開設しておくことが重要です。新NISA制度を活用して投資を始めるためには、2023年中に情報を集めて戦略を立てることが大切です。

4. 新NISAへの準備方法

新NISAへの準備方法について詳しく説明します。

4.1 NISAを始める方へのステップガイド

新NISAを始める方は、以下の3つのステップを確認して進めてください。

4.1.1 運用する銀行を選ぶ

NISAを利用するためには、まずは運用する銀行を選ぶ必要があります。金融機関は、銀行や証券会社だけでなく、信用金庫や生命保険会社でも利用できます。自分にとって使いやすい金融機関を見つけましょう。

4.1.2 専用の口座を開設する

運用する金融機関を選んだら、NISA専用の口座を開設しましょう。通常の口座と同じように、窓口や郵送、ネットで手続きができます。口座開設にはマイナンバーと本人確認書類が必要です。金融機関によっては、追加の書類が必要な場合もあるので、事前に確認しましょう。

4.1.3 商品を選び、投資を開始する

口座が開設されたら、希望する商品を購入して投資を始めましょう。商品の選択だけでなく、つみたて金額や購入タイミングも決める必要があります。つみたての支払い方法として、口座からの引き落としやクレジットカードが選べます。口座開設後に必要な手続きがある場合もあるので、事前に確認しましょう。

4.2 既につみたてNISAを利用している方への手続き方法

4.2.1 金融機関の変更がない場合

既につみたてNISAを利用していて、金融機関を変更しない場合は、特に手続きは必要ありません。2024年1月に自動的に新NISAの口座が開設されるので、そのまま新NISAに移行しましょう。

4.2.2 金融機関の変更をする場合

金融機関を変更して新NISAから運用を始めたい場合は、手続きが必要です。現在利用している金融機関の手続き方法を確認しましょう。

4.3 新NISAへの準備時に注意すべきポイント

新NISAへの準備を進める際には、以下の点に注意しましょう。

新NISAは2024年1月からスタートしますが、2023年のうちからNISAを始められます。少額から始めることができるので、2023年は練習の意味でもおすすめです。
2023年末までにNISAで投資した分は、新NISAの「一生涯の上限」には含まれません。
口座開設と商品選択の順番は問題ありません。金融機関によって取り扱っている商品やサービス内容が異なるため、比較検討することをおすすめします。

以上が新NISAへの準備方法の概要です。自分の投資目標や運用方針に合わせて、慎重に準備を進めてください。十分な情報収集と準備を行いましょう。

5. 新NISA制度の詳細説明

新NISA制度は、2024年1月1日から開始される予定であり、家計の資産形成をさらに推進するために導入されます。以下では、新NISA制度の詳細について説明します。

5.1 成長投資枠

成長投資枠は、新NISA制度の一部として設けられた枠です。この枠では、広範な商品を購入することができます。具体的には、日本株式や外国株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投信（REIT）などが対象です。成長投資枠の年間投資上限額は240万円であり、生涯の非課税保有限度額は1,200万円までです。

ただし、成長投資枠で購入できる商品には一部対象外のものがあります。例えば、整理・監理銘柄に指定された上場株式や、信託期間が20年未満の公募株式投信やETFの中で毎月分配型や高レバレッジ型のものは対象外です。

5.2 つみたて投資枠

新NISA制度では、つみたて投資枠も設けられています。つみたて投資枠は積立投資の枠であり、特定の投資信託にだけ投資することができます。これは、現行のつみたてNISAの役割を引き継いでいます。つみたて投資枠の年間投資上限額は120万円であり、成長投資枠と合わせた非課税保有限度額は1,800万円です。

つみたて投資枠では、積立投資に適した投資信託を選ぶことができます。現在、つみたてNISA対象商品としては251本の投資信託が対象となっています。

5.3 その他の変更点

新NISA制度では、現行のNISA制度と比べていくつかの変更があります。まず、年間投資上限額が最大360万円に拡大されました。これにより、投資家はより多くの資金を投資に destine することができるようになります。

また、非課税保有期間も無期限化されました。これにより、投資家はより長期間にわたって非課税で資産を運用することができます。

最後に、制度の恒久化が実現されました。新NISA制度は2024年から恒久的に実施される予定です。

5.4 まとめ

新NISA制度では、成長投資枠とつみたて投資枠が導入され、投資商品の選択肢が広がりました。年間投資上限額は拡大され、非課税保有期間は無期限化され、制度自体も恒久化しました。これにより、さらなる資産形成の機会が提供され、より多くの人々が資金を運用して将来の安定的な生活に備えることができます。

まとめ

新NISA制度は2024年1月からスタートし、家計の資産形成をより推進するために導入されます。新NISAでは、成長投資枠とつみたて投資枠が設けられ、投資商品の選択肢が広がりました。年間投資上限額が拡大され、非課税保有期間も無制限化されました。さらに、制度自体も恒久化される予定です。新NISA制度を利用することで、より多くの人々が資金を運用して将来の安定的な生活に備えることができるでしょう。是非、新NISAを活用して効果的な資産形成を目指しましょう。